401(k)-Rechner

401(k)-Beitragsgrenzen 2026 und Arbeitgeber-Match

Die IRS legt jährliche Beitragsgrenzen für 401(k)-Pläne fest. Für 2026 beträgt die Grenze für Arbeitnehmer-Entgeltumwandlungen 24.500 $ für Beschäftigte unter 50 Jahren. Beschäftigte ab 50 können einen zusätzlichen Aufholbeitrag von 8.000 $ leisten; wer im Kalenderjahr 60, 61, 62 oder 63 wird, kann bei entsprechender Planregelung einen höheren Aufholbeitrag von 11.250 $ nutzen. Diese Grenzen gelten für Vorsteuer- und Roth-Beiträge zusammen.

Der Rechner wendet diese Grenzen für 2026 als derzeitige Rechtsgrenze in jedem Projektionsjahr an. Die Vergütungsobergrenze von 360.000 $ gilt für die Arbeitgeber-Match-Formel; sie stoppt Arbeitnehmer-Entgeltumwandlungen bei höherem Gehalt nicht, sofern nicht die separate Umwandlungsgrenze erreicht ist. Er prognostiziert keine künftigen IRS-Anpassungen an die Lebenshaltungskosten; eine Projektion über mehrere Jahrzehnte kann daher konservativ sein, falls die Grenzen später steigen.

Er modelliert einen Plan anhand Ihrer Entgeltumwandlung und des eingegebenen Arbeitgeber-Match. Entgeltumwandlungen in andere Pläne können dieselbe persönliche Grenze nutzen; Nachsteuerbeiträge des Arbeitnehmers, nicht wahlgebundene Arbeitgeber- oder Gewinnbeteiligungsbeiträge und Zuteilungen verfallener Beträge können dagegen die Grenze der jährlichen Gesamtzuführungen beanspruchen. Planbedingungen und Nichtdiskriminierungsregeln können niedrigere Grenzen vorgeben. Passen Sie dann die Eingaben an oder fragen Sie die Planverwaltung.

Die Projektion erfolgt in Brutto-US-Dollar vor Gebühren und Steuern. Sie verteilt den Arbeitnehmerbeitrag und das geschätzte Arbeitgeber-Match jedes Jahres auf zwölf gleich hohe Einzahlungen am Monatsende, rechnet die eingegebene effektive Jahresrendite in eine gleichwertige Monatsrendite um und verzinst monatlich. Das Gehaltswachstum wird einmal nach jedem Projektionsjahr angewendet. Die Jahrestabelle zeigt jedes Jahr, nicht nur Stichjahre.

Welche Zuschussformel der Rechner abbildet

Der Rechner bildet eine einzige Zuschussstufe ab: einen Arbeitgeberprozentsatz auf Ihren tatsächlichen Beitrag bis zu einem festgelegten Gehaltsanteil. „100% auf Beiträge bis 5% des Gehalts“ lässt sich direkt eingeben. „100% auf die ersten 3%, dann 50% auf die nächsten 2%“ hat dagegen zwei Stufen und ist mit diesen beiden Feldern nicht exakt darstellbar. Bei mindestens 5% Eigenbeitrag nähert „80% bis 5%“ den Höchstzuschuss von 4% des Gehalts an, weicht bei niedrigeren Beiträgen aber vom Plan ab. Nutzen Sie das Ergebnis als Schätzung oder berechnen Sie die Stufen getrennt.

Wenn Sie planen, die IRS-Höchstgrenze vor Dezember zu erreichen, prüfen Sie, ob Ihr Arbeitgeber ein True-up-Match anbietet. Manche Pläne matchen nur pro Gehaltsabrechnung; ohne True-up kann eine zu starke Vorverlagerung der Beiträge dazu führen, dass spätere Matching-Beträge unbeabsichtigt verloren gehen.

Warum Wachstum in einer langen Projektion mit positiver Rendite groß werden kann

Bei positiven Renditen wirkt Zinseszins exponentiell. Bei konstant 7% jährlich würde sich ein Guthaben ohne weitere Ein- oder Auszahlungen vor Gebühren und Steuern ungefähr alle 10,3 Jahre verdoppeln (Schätzung nach der 72er-Regel: 72 / 7 = 10,3). Ein längerer Horizont gibt frühen Einzahlungen mehr Zeit zur Verzinsung; ein kürzerer lässt meist weniger Wachstumszeit. Dies ist ein mathematisches Szenario, keine Renditeprognose. Tatsächliche Renditen schwanken und können negativ sein.

Traditioneller 401(k) gegenüber Roth 401(k)

Dieser Rechner projiziert das Bruttoguthaben. Ob Sie bei Auszahlungen Einkommensteuer zahlen (traditionell) oder nach Steuern einzahlen und später qualifizierte steuerfreie Roth-Ausschüttungen beziehen, verändert den verfügbaren Betrag, nicht diese Projektion. Für 2026 muss ein Teilnehmer, dessen FICA-Lohn 2025 beim Arbeitgeber des Plans 150.000 $ überstieg, Aufholbeiträge grundsätzlich als Roth-Beiträge kennzeichnen. Planmerkmale und Ausnahmen sind relevant; bietet ein betroffener Plan keine Roth-Beiträge an, kann der Aufholbeitrag entfallen. Prüfen Sie das Plandokument oder fragen Sie die Planverwaltung.